Incidentele baten en lasten
De begroting bestaat uit structurele en incidentele lasten en baten. Incidentele lasten en baten hebben een looptijd van maximaal 36 maanden. Bij het opstellen van onderstaande tabel is gebruik gemaakt van de handreiking van de Provincies uit 2021:
- de aard van de baten en lasten is bepalend of een post als incidenteel of structureel moet worden aangemerkt.
- alleen wanneer op het moment van besluitvorming er een duidelijke en onvoorwaardelijke einddatum is is de tijdelijkheid voldoende aangegeven om als incidenteel aan te merken (bijvoorbeeld in Aalsmeer college uitvoeringsprogramma)
- er is sprake van materiële beïnvloeding
Mutaties in grondexploitaties zijn naar de aard van de raming incidenteel.
In overeenstemming met het BBV zijn in de volgende tabel de incidentele baten en lasten per programma en incidentele mutaties op reserves weergegeven.
In de tabel zijn voor 2025 zowel de incidentele lasten als incidentele baten opgenomen. De incidentele mutaties op reserves zijn apart weergegeven. Een positief bedrag in de meerjarige kolommen betekent dat de incidentele baten hoger zijn dan de incidentele lasten.
Incidentele baten en lasten | Mutaties meerjarenraming | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
(In boekje x€1.000) | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | ||
Lasten | Baten | Saldo | Saldo | Saldo | Saldo | |
01 Sociaal Domein | ||||||
0.10 Mutaties reserves P1 | 150 | 150 | 150 | - | - | |
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie | 473 | 145 | -328 | -64 | -10 | - |
6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd | 54 | -54 | -54 | - | - | |
6.3 Inkomensregelingen | 30 | -30 | 0 | - | - | |
6.811 Beschermd Wonen (WMO) | 15 | -15 | 0 | - | - | |
7.1 Volksgezondheid | 167 | 167 | - | 0 | - | - |
Totaal Sociaal Domein | 739 | 462 | -277 | 33 | -10 | - |
02 Onderwijs en Ontplooiing | - | 0 | - | - | ||
4.2 Onderwijshuisvesting | 80 | -80 | -160 | -80 | - | |
5.1 Sportbeleid en activering | 323 | 191 | -133 | -120 | - | -100 |
5.2 Sportaccommodaties | - | 0 | - | - | ||
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | 86 | -86 | -48 | - | - | |
5.5 Cultureel erfgoed | 25 | -25 | 0 | - | - | |
5.6 Media | 30 | -30 | 0 | - | - | |
Totaal Onderwijs en Ontplooiing | 544 | 191 | -353 | -328 | -80 | -100 |
03 Economie en duurzaamheid | - | 0 | - | - | ||
3.4 Economische promotie | 25 | -25 | -25 | - | - | |
Totaal Economie en duurzaamheid | 25 | - | -25 | -25 | - | - |
04 Openbare ruimte | - | 0 | - | - | ||
0.10 Mutaties reserves P4 | 50 | 50 | 0 | - | - | |
2.1 Verkeer en vervoer | 21 | 21 | 0 | - | - | |
5.7 Openbaar groen en openluchtrecreatie | 122 | -122 | -50 | - | - | |
7.4 Milieubeheer | 50 | -50 | 0 | - | - | |
Totaal Openbare ruimte | 172 | 71 | -101 | -50 | - | - |
05 Ruimtelijke ontwikkeling | - | 0 | - | - | ||
0.10 Mutaties reserves P5 | 1.374 | 60 | -1.313 | -1231 | -70 | - |
0.3 Beheer en overige gebouwen en gronden | 20 | -20 | 0 | - | - | |
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur | 10 | -10 | -4 | - | - | |
8.1 Ruimte en leefomgeving | 339 | 339 | 440 | 485 | - | |
8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerrein) | 1.344 | 7.821 | 6.476 | 8130 | -277 | - |
Mutatie naar balans voorraden | 6.476 | -6.476 | -8130 | - | - | |
8.3 Wonen en Bouwen | 52 | -52 | -17 | - | - | |
Totaal Ruimtelijke ontwikkeling | 9.276 | 8.220 | -1.057 | -812 | 139 | - |
06 Bestuur, bevolking en veiligheid | - | 0 | - | - | ||
0.1 Bestuur | 32 | -32 | -72 | - | - | |
0.2 Burgerzaken | 85 | 91 | 6 | -9 | - | - |
1.2 Openbare orde en veiligheid | 50 | -50 | -50 | - | - | |
Totaal Bestuur, bevolking en veiligheid | 167 | 91 | -76 | -131 | - | - |
07 Overhead | - | 0 | - | - | ||
0.10 Mutaties reserves P7 | 650 | 650 | - | 0 | - | - |
Totaal Overhead | 650 | 650 | - | 0 | - | - |
08 Algemene dekkingsmiddelen | - | 0 | - | - | ||
0.10 Mutaties reserves P8 | - | - | 0 | - | - | |
0.64 Belastingen overig | - | - | -25 | - | ||
Totaal Algemene dekkingsmiddelen | - | - | - | - | -25 | - |
Totaal incidenteel (begroting 2025) | 11.573 | 9.685 | -1.889 | -1.313 | 24 | -100 |
Programma | Begroting 2025 | Saldo Begroting | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | Lasten | Baten | Saldo | 2026 | 2027 | 2028 |
01 Sociaal domein | 34.834 | 6.951 | -27.884 | -26.278 | -25.929 | -25.346 |
02 Onderwijs en ontplooiing | 8.400 | 2.030 | -6.370 | -6.211 | -6.098 | -7.272 |
03 Economie en duurzaamheid | 728 | 1.319 | 591 | 591 | 616 | 616 |
04 Openbare ruimte | 21.820 | 10.471 | -11.349 | -11.476 | -11.603 | -11.709 |
05 Ruimtelijke ontwikkeling | 19.900 | 18.302 | -1.598 | -2.826 | -3.245 | -3.385 |
06 Bestuur, bevolking en veiligheid | 8.005 | 789 | -7.216 | -7.302 | -7.562 | -7.562 |
07 Overhead | 10.153 | 0 | -10.153 | -9.900 | -9.396 | -9.396 |
08 Algemene dekkingsmiddelen | 3.408 | 71.440 | 68.032 | 64.222 | 61.078 | 59.488 |
Totaal baten en lasten | 107.248 | 111.302 | 4.053 | 820 | -2.139 | -4.566 |
waarvan incidenteel | 9.549 | 8.774 | -775 | -232 | 93 | -100 |
waarvan structureel | 97.699 | 102.528 | 4.829 | 1.052 | -2.232 | -4.466 |
Reservemutaties | 8.479 | 5.833 | -2.646 | 1.049 | 951 | 2.286 |
waarvan incidenteel | 2.024 | 910 | -1.113 | -1.081 | -70 | 0 |
waarvan structureel | 6.455 | 4.923 | -1.533 | 2.130 | 1.021 | 2.286 |
Resultaat | 115.727 | 117.135 | 1.407 | 1.869 | -1.188 | -2.280 |
waarvan incidenteel | 11.573 | 9.685 | -1.889 | -1.313 | 24 | -100 |
waarvan structureel | 104.154 | 107.450 | 3.297 | 3.182 | -1.212 | -2.180 |
bedrag x € 1.000 | Meerjarenraming | |||
|---|---|---|---|---|
2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Structureel | 3.297 | 3.182 | -1.212 | -2.180 |
Incidenteel | -1.889 | -1.313 | 24 | -100 |
Saldo begroting | 1.408 | 1.869 | -1.188 | -2.280 |